Впрочем, визитом это можно было назвать с большой натяжкой – в офисах «Акрон Холдинга» в Москве, Тольятти и Самаре происходили обыски и изымались документы.

Вызваны они были результатами налоговой проверки в структурном подразделении «Акрон Холдинга» – ООО «Самарская металлоломная компания» (ООО «СамМетКом»). По ее итогам СКР возбудил уголовное дело в отношении гендиректора «СамМетКома» Андрея Маслова по ч. 2 ст. 199 УК РФ (Уклонение от уплаты налогов).

Тогда в прессу просочили некоторые подробности схемы, которая применялась в ООО «СамМетКом» для сокрытия доходов и уклонения от уплаты налогов. Однако информация была, по большей части, инсайдерской и грешила неточностями. Впрочем, она не очень отличалась от истинного положения дел.

Подтверждением этому служат материалы арбитражного суда города Москвы – 8 июля он рассматривал иск ООО «СамМетКом» к Инспекции Федеральной налоговой службы №27 по городу Москве относительно отмены решения о доначисления 561 миллионов рублей налогов и пени ООО «Самарская металлоломная компания», входящей в «Акрон Холдинг» Павла Морозова.

Суд иск «СамМетКома» удовлетворил. Исходя из этого, надо полагать, в ближайшем будущем с директора ООО «Самарская металлоломная компания» Андрея Маслова снимут и уголовные обвинения.

Однако не будем комментировать решение суда – суд есть суд, нравится кому или нет, но его решение надо исполнять. Оно интересно нам с другой точки зрения – в материалах суда описывается схема, которая, как утверждают в Следкоме, позволяла уклоняться от налогов на сотни миллионов рублей.

Кроме того, как заявляли в СК РФ, схема, вменяемая «СамМетКому», применяется и на других предприятиях, входящих в «Акрон Холдинг». А таковых в его структуре насчитывается 38.

Несмотря на то, что в качестве владельца указан кипрский оффшор, фамилия настоящего бенефициара «Акрон Холдинга» ни для кого не является секретом. Это Павел Анатольевич Морозов:

Он имеет причастность к более чем 30 юридическим лицам, зарегистрированным в России – является их бенефициаром или же одним из совладельцев.

Подавляющее большинство этих фирм входят в «Акрон Холдинг». Как и «СамМетКом», зарегистрированы они в форме обществ с ограниченной ответственностью. Такая форма хозяйствования дает преимущество основателям в случае банкротства, штрафных санкций или судебных исков – участники ООО отвечают только в рамках уставного капитала. А в большинстве этих «ооошек» он минимальный – 10 тысяч рублей.

И в большинстве своем эти ООО занимаются тем же, чем и СамМетКом» – скупкой и перепродажей металлолома. По той же схеме, что и «СамМетКом».

А теперь перейдем к судебным документам, описывающим эту схему, позволяющую не платить сотни (как минимум) миллионов рублей в казну государства.

Как следует из материалов арбитража, Инспекцией Федеральной налоговой службы были установлены факты, свидетельствующие об умышленности действий, формальности документооборота, о невозможности исполнения договорных отношений контрагентами компании «СамМетКом» — ООО ПО «Цветметсплав», ООО «ПромПрокат», ООО «ТЛТ-Металл» (все три компании на данный момент ликвидированы), и о недостоверности сведений, содержащихся в документах, представленных «СамМетКомом» в обоснование заявленных вычетов по НДС и расходов по налогу на прибыль по сделкам с указанными юридическими лицами.

Налоговый орган указал, что налогоплательщик и спорные контрагенты осуществляли деятельность, как единый хозяйствующий субъект, а основной целью их так называемых «сделок» являлось создание фиктивного документооборота с целью получения налоговой экономии.

Обосновывая доначисления, налоговый орган указал на минимальный штат сотрудников (запомните этот факт – к нему мы вернемся позже – ред.) и отсутствие реальной финансово-хозяйственной деятельности компаний-контрагентов, а также на использование всеми тремя компаниями одного IP-адреса и одинакового номера телефона, указанного в банковских досье компаний.

Также налоговики отметили, что сведения об операциях по расчетным счетам свидетельствуют о приобретении только лома цветных металлов, не облагаемого НДС, и, соответственно, на отсутствие возможности поставлять в адрес «СамМетКома» медную продукцию (провода и жилы), облагаемую НДС.

ФНС были получены и показания свидетелей, работников компаний, сообщивших в ходе допроса в налоговой инспекции, что их фактическим руководителем являлся гендиректор «СамМетКома» Андрей Маслов. При этом ряд свидетелей были работниками «СамМетКома» и затем трудоустроились в компании-контрагенты и наоборот.

При этом компании-поставщики «СамМетКома» имели миллиардные обороты, но делали незначительные налоговые отчисления.

Кроме того, в товарно-транспортных накладных, предоставленных «СамМетКомом», указывались «некорректные госномера автомобилей и сомнительная номенклатура продукции». Если перевести это на человеческий язык – компания выписывала «левые» накладные, вписывая туда абсолютно выдуманных людей, якобы «сдававших» металлолом в приемных пунктах. Потом этот «металлолом» таким же образом «вывозился» на головной склад.

Напомним – ранее в СМИ появлялась информация о типовых схемах, используемых «Акроном» по всей стране. Их описание по сути совпадает с выводами налоговиков, по результатам проверки «СамМетКома». В одной из публикаций, в частности, сообщалось, что фирмы-прокладки закупали лом черных и цветных металлов у населения, причем вели абсолютно «черную» бухгалтерию, в которой завышали цену покупки, а потом перепродавали купленное «дочкам» «Акрона».

При этом цена продажи тоже завышалась. А лом цветных металлов по пути от приемного пункта превращался в готовую продукцию в виде проводки и других изделий, что давало возможность вписать в отчетность затраты на «производство». База же для налогообложения таким образом оказывалась ничтожной.

Как уже упоминалось, суд не счел аргументы налоговиков достаточными и отменил штраф «СамМетКому».

Однако эту схему использовали другие структурные подразделения «Акрон Холдинга» – известно, как минимум, об одиннадцати компаниях:

Что с результатами проверок в этих «ооошках» – пока неизвестно. А теперь вернемся к подозрительным фактам, на которые обращали внимание налоговики и которые Московский суд счел «несущественными». Кто прав – сотрудники ФНС или судьи – судить не беремся, приведем лишь некоторые выписки из данных государственных реестров относительно АО «Акрон Холдинг» Павла Морозова.

В огромной империи, объединяющей более тридцати предприятий, занимающихся сбором металлолома в 22 регионах страны, работает всего 7 человек.

Выручка АО «Акрон Холдинг» за 2021 год в более чем 1 984 (!) раза превышает выручку за 2020 год. Если в 2021 году она составила 4 миллиона рублей, то, получается, что в 2020 году «Акрон» имел оборот в 2 016 рублей 13 копеек. Это вся выручка в 22 регионах России в 38 структурных подразделениях? Даже не смешно.

«Морозов Павел Анатольевич также руководит еще 10 организациями. По критерию налоговой службы это является признаком массового директора». Что это значит – не беремся гадать. Но такая «многостаночность» тоже наводит на мысли, особенно с учетом того, что, как минимум еще 11 из 38 структурных подразделений «Акрон Холдинга» применяют в своей деятельности ту же схему по уходу от налогообложения, что и «СамМетКом».

Повторимся – мы не знаем, чем закончились проверки в упомянутых «ооошках». Известно лишь о победе (да и то не окончательной) лишь одной фирмы «Акрона» – ООО «СамМетКом» – в Московском арбитражном суде, который отклонил претензии налоговиков. Но что происходит с одиннадцатью остальными – неизвестно. О подобных решениях судов нигде не сообщалось, а это значит, что-либо их не было, либо они были отнюдь не такими радостными для «Акрона», иначе бы его пресс-служба не преминула о них написать.

Так что точку в споре государства и «Акрон Холдинга» по поводу украденных последним у России сотен миллионов рублей ставить однозначно рано.

Сообщение Неуплата сотен миллионов налогов «Акрон Холдингом»: кто победит – коррупция или государство? появились сначала на KARABAS media.

ООО «ЮгЦветМет» и ООО «Акрон-Юг» входят в состав Холдинга и фактически расположены по адресу: Ростовская область, г. Батайск, ул. Совхозная 4/2 (здание ООО «Мост»), а таже арендуют дополнительное помещение и территорию по адресу: г. Батайск, ул. Производственная 16, (сотрудники в целях безопасности разделены по разным адресам, чтобы была возможность спрятать неудобные документы). По юридическому адресу в городе Ростове-на-Дону (чтобы быть на учёте в “удобной” налоговой) абсолютно никто не находится, пустой офис, приходят иногда и забирают только почтовую корреспонденцию.

Через свои филиалы по всей стране и за ее пределами данное сообщество занимается обналичиванием денежных средств в особо крупных размерах. Уклонением от уплаты НДС, не законным возмещением и незаконной оптимизацией НДС. Уклонением от уплаты подоходного налога и других отчислений в бюджет РФ. Занимается незаконной предпринимательской деятельностью. Занимается легализацией денежных средств полученных преступным путем. ГК Акрон холдинг причастна к коррупционными схемам и устранением не угодных людей и компаний во всех регионах РФ. Неоднократно, вступая в сговор с другими крупными участниками рынка, устанавливали выгодные для себя цены на товары и металлы.

Теперь более подробно. На примере ООО «ЮгЦветМет» ИНН 6319161780. Директором общества в настоящее время является Николаев Иван Николаевич, который работает в указанной должности с октября 2019 г. Коммерческим директором является персонаж – Подколзин Семён Александрович.

У ООО «ЮгЦветМет» есть несколько обособленных подразделений на каждом из которых якобы работают кассиры, мастера-приемщики, грузчики, пиротехники и дозиметристы. Всего около 12 (Республика Крым, Краснодарский край, Ставропольский край и наибольшее количество в Ростовской области). Фактически же на данных участках работают лишь мастера-приемщики, которые рассчитывают ломосдатчиков, без оформления должных документов, наличными денежными средствами полученных из рук отдела безопасности или менеджеров данной компании. Кассовые аппараты на постоянной основе находятся либо в офисе копании, либо по личным адресам бухгалтеров-кассиров. На случай проверок у них заготовлена легенда, что «кассовая лента закончилась и кассир уехал в офис». Средняя цифра фиктивных сделок по кассовым аппаратам 2 млн руб. в день на один аппарат. Что позволяет им снимать с банков суммы от 10 до 20 млн. руб. в день и пробитием чеков и подделкой документов,якобы расходовать эти денежные средства на закупкуломау населения.

Происходит это следующим образом:

Фамилии, которые указаны в документахо якобы принятии лома у населения, все фиктивные, действительные подписи людей в них отсутствуют, поскольку они никогда не сдавали указанный в накладныхметал. В накладныевносятся паспортные данные любых знакомых, либо с купленной незаконно службой безопасности базы данных (автосалонов, салонов сотовой связи т.д. где найдут) Аналогичная ситуация происходил и сиспользованием платежной системы «Алмаз», все на подставных лиц, от которых взяты банковские карты и находятся в пользовании либо службы безопасности либо руководства.

Для того чтобы налоговые органы меньше задавали вопросы людям, которые указаны в накладных, бухгалтерией был придуман способ пробития чеков не более 250 000 рублей на одного человека.

Читайте также:

1. Два особняка и дорогой отдых: Как живёт инспектор Ростехнадзора Александр Трокман, закрывавший глаза на нарушения на шахте “Листвяжная”
2. Антон Дроздов и его коррупционная схема в Промсвязьбанке
3. Погрязший в коррупции губернатор Кемеровской области Сергей Цивилев и его родня обогащаются на крови шахтеров
4. Следы Сергея Яралова в «исчезнувшем» миллиарде
5. Кроссовки за миллион, школа – за 8 миллионов в год – избалованная дочь депутата Слуцкого в Тиктоке

Снятая ежедневно сумма срасчетного счета через банковские карты в течение дня, строго оприходуется путем пробития кассовых чеков и в промежутке между пробитием чеков, составляется накладная на указанную сумму, все это делает один или несколько кассиров, при этом ставят сами же подписи (подделывают) за людей. Т.е по факту снятые наличные денежные средства раздаются на лицензионные и нелицензионные пункты приема черного и цветного лома, а кассир, не выходя из кабинета на кассовых аппаратах бьет чеки, так как знает сколько было в тот или иной день снято денежных средств путем получения смс оповещения из банка. К концу дня сумма по кассе строго сходится, а на самом деле наличные денежные средства направлены на прием лома у населения в неопределенный период (от двух дней до недели) а ежедневно наличные снимаются и чеки бьются, но не по тем ценам, которые указаны в накладных, а гораздо ниже, что в принципе им позволяет уйти от части уплаты налога, а с учетом оборотов, в конце месяца или года выходит круглая сумма неуплаченного налога. По факту площадь пунктов приема металла (на лицензионных площадках) не позволит разместить на них то количество и объём металла, проходящий по бухгалтерским документам, так как для этого нужно, чтобы машина приезжала и заезжала каждые 30 секунд, что в принципе невозможно.

Налоговаяинспекция уже проверяла компанию, которая входит в состав АО «Акрон Холдинг» и имеет непосредственное отношение к ООО «ЮгЦвет-Мет» это – «АКРОН ЮГ» (ОГРН 1116183001780, ИНН 6150066820)(Дело №А53-21014/2020рассматривалось в Арбитражном суде Ростовской области). Все нарушения, которые были выявлены присутствуют в том числе и в ООО «ЮгЦветМет».

Большая часть (около 70%) снятых обналиченных средств уходит на закупку у населения и других юр лиц, без оформления документов. Оставшиеся денежные средства расходуются на зарплаты в руки, коррупционные схемы с высокопоставленными сотрудниками правоохранительных органов, а так же с полицейскими на местах за покровительство, личные траты и перевозку денег в Москву и Тольятти в зависимости от внутренних потребностей Акрон Холдинг, а так же на оплату криминальных услуг.

Самым главным источник дохода этого преступного сообщества является «Игра» с НДС. Попробую описать лишь малую часть из них: Лом цветных металлов, на пример медь, ООО «ЮгЦветМет» продает без НДС фиктивно подконтрольной компании.

Логисты компании ООО «ЮгЦветМет» (ЮЦМ) заказывают реальные автомобили у логистических компании которые забирают лом меди с адреса площадки ЮЦМ в г. Батайске. Но просят эти компании по возможности прописывать адреса подконтрольных ООО для того, чтобы легче проходить налоговые проверки. Далее подконтрольное ООО заявляется на завод переработчик цветных металлов и просит за дополнительную плату переработать этот металл в «Катанку» (электро-провод) или «Катод» после чего он должен будет после продажи оплатить НДС с полной стоимости конечного полуфабриката т.к. покупка лома была без НДС и должна исчисляться налоговым агентом, далее ООО «ЮгЦветМет», а именно коммерческий директор Подколзин Семен Александрович договаривается о продаже катанки или катода на другие (белые) предприятия но продавцом выступает подконтрольное ООО которому оплачивается за данный продукт с НДС. НДС в бюджет не поступает. Прибыль с данных сделок составляет до 40% от оборота по ним.

К примеру, оборот ООО «ЛОММЕТ» за 2020 год (из открытых источников)был более 9 млрд рублей, отличный старт для молодой компании и директора/учредителя со средним доходом 25 000 руб.

Список компании участвующих в подобных схемах:

1. ООО «ЛОММЕТ» ИНН: 7736320274
2. ООО Мосмет ИНН: 7716855698 , ликвидирована, активно работала до 2017
3. ООО Метторг ИНН :7728448263
4. ООО Метсоюз ИНН: 7842093739
5. ООО Стройкомплект ИНН: 9701080410
6. СПК САМАРСКАЯ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ ИНН: 6318019413, ликвидирована после попытки сотрудников СК РФ возбудить УГ в отношение другой компании так же входящей в состав ГК Акрон Холдинг;
7. ООО ММК МАРИЙСКАЯ МЕТАЛЛОЛОМНАЯ КОМПАНИЯ ИНН 1215217245;
8. ООО РМК ИНН: 7727327354;
9. ООО Альянс ИНН 9701078890, в процессе ликвидации.
10. ООО «МЕТА» ИНН: 5263120963, оборот несколько миллиардов рублей, а компания в Ростовской области даже не существовало, потому что по адресу лицензии РНД,Стачки 243 находился пункт приема металлолома компании ЮЦМ с приемщикомдома.
11. ООО «МЕТТОРГ» ИНН: 7728448263, все то же самое что и ООО «МЕТА», только адрес РНД, Привокзальная 9.

И многие другие их более 100 которые обслуживают весь холдинг и всю преступную сеть, большая часть из них находится под контролем одного бывшего сотрудника правоохранительных органов по имениАндрей, тел. +79379855087, через электронный документооборот.

С 2021 года компания ООО «ЮгЦветМет» и возможно весь Акрон-Холдинг, хотели перейти на более сложную схему уклонения или незаконную оптимизации НДС. Бухгалтерия получала дополнительные премии за прохождение налоговых проверок, где отчитывалась компания ООО «ЮгЦветМет».

Так же бухгалтерапри планировании уплаты налогов на прибыль ежеквартально давали распоряжения о закрытие в бухгалтерских документах не корректных цен закупки лома с целью снижения итогового налога на прибыль, тем самым вводили налоговый орган в заблуждение. Т.е. компания ООО «ЮгЦветМет» платила столько налоговой нагрузки сколько считала нужной путем увеличения или уменьшения цен на лом черных и цветных металлов не обращая внимания на продажные/реальные цифры.

Бухгалтерия устанавливала “правильные” цены для оптимального «вхождения» в новый квартал и «закрытие» года. Проверки банков и налоговых дальше кабинетов редко когда выходили в большинстве случаев обходилось все постановочными фото с объектов и обособленных подразделений. Такая же схема работы присуща всей группе компании.

Отдельно можно отметить, что сотрудников у компании в трираза больше чем официально заявлено. Существует более 200 пунктов приема лома цветных и черных металлов, не оформленных и не имеющие лицензии для этого вида деятельности на которых работают не трудоустроенные люди. Все эти люди и официально устроенные сотрудники копании 15 числа каждого месяца получают дополнительные выплаты наличными в зависимости от договоренностей и оговоренной мотивации. В среднем рабочие дополнительно получают от 20 тыс. руб, менеджеры от 150 тыс. руб., руководители от 500 тыс. руб. Средний доход сотрудника как хвастается директор компании более 100 тыс. руб, что является заниженным.

Ежедневно эти 200 пунктов тратят более 10 млн руб. без какого-то ни была оформления документов на местах, что привлекает преступников и воришек со все близлежащих населенных пунктов, расположенных рядом с подобными объектами. Которые с радостью иногда за бесценок сдают в лом металлы. После чего ООО «ЮгЦветМет» остается придумать достойную цену и фиктивно списать гораздо больше денежных средств якобы на покупку этого лома у физических лиц из доступной им каким-то образом базы данных ФМС и использовать вырученные средства для еще большего распространения своей приступной деятельности.

Подбором поставщиков и покупателей для компаниизанимается коммерческий директор Подколзин Семен Александрович и юрист этой же компании, Подколзин так же выступал и инициатором заключения договоров. Обычно одобрением контрагентов занималась служба безопасности ЮЦМ. Ответственность за рабочие моменты с контрагентами нес Подколзин. Ответственность в основном дисциплинарную и редко материальную, но в рамках своей неофициальной зарплаты. Проектами документов занимается Юр отдел.

На территориях приемокниодин из поставщиков или покупателей никогда не появлялся так как все понимали, что это просто площадки, без материально-технического обеспечения и не предназначенная для сортировки и хранения лома черных и цветных металлов.

Весь учет работы, МЦ, ТМЦ ООО «ЮгЦветМет» и других подобных компаниях в цепочке, ведется в программе, к которой имели доступ бухгалтера отдела, так называемого “оперативного учета”. Официальный же учет деятельности ЮЦМ к реальности мало имеет отношение. Контролирует это работник Акрон Холдинга. Служба безопасности ООО ЮгЦветМет – все бывшие сотрудники правохранительных органов.

Сообщение Коррупционные схемы АО “Акрон-Холдинг” Павла Морозова появились сначала на KARABAS media.